2024年2月16日，歐盟委員會(huì)（European Commission，以下簡(jiǎn)稱“歐委會(huì)"）對(duì)某中國國有企業(yè)展開有關(guān)外國補(bǔ)貼方面的深入調(diào)查。歐委會(huì)認(rèn)為，該公司在參與保加利亞交通和通信部某項(xiàng)價(jià)值6.1億歐元的公共采購活動(dòng)時(shí)涉及依靠國家補(bǔ)貼，提交了具有不當(dāng)優(yōu)勢(shì)的報(bào)價(jià)，涉嫌損害歐盟內(nèi)部市場(chǎng)的公平競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。[1]針對(duì)該案件，歐委會(huì)將于2024年7月2日之前就該企業(yè)是否因獲得外國補(bǔ)貼在競(jìng)標(biāo)時(shí)獲得“不當(dāng)優(yōu)勢(shì)"做出決定——包括可能阻止該企業(yè)中標(biāo)、宣布無異議裁決或就補(bǔ)救措施進(jìn)行磋商。

本次調(diào)查是歐盟《外國補(bǔ)貼條例》（Foreign Subsidies Regulation）（以下簡(jiǎn)稱“《外國補(bǔ)貼條例》"）自2023年7月12日起生效后對(duì)外公開的首次深入調(diào)查，也是對(duì)中資企業(yè)展開的首次此類調(diào)查活動(dòng)，值得中國企業(yè)高度關(guān)注。根據(jù)《外國補(bǔ)貼條例》相關(guān)規(guī)則，歐委會(huì)可以在并購交易和公共采購程序中，對(duì)接受特定外國財(cái)務(wù)支持的企業(yè)進(jìn)行反補(bǔ)貼審查，以規(guī)制該等財(cái)務(wù)支持可能對(duì)歐盟市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)帶來的不利影響。

此前，筆者曾協(xié)助向歐盟提交針對(duì)歐盟反外國補(bǔ)貼《白皮書》[2]和《立法提案》的反饋意見[3]，向歐盟決策者積極表達(dá)中國行業(yè)聲音，維護(hù)我國投資者的正當(dāng)投資利益，并針對(duì)歐盟《外國補(bǔ)貼條例》相關(guān)規(guī)則發(fā)布了多篇分析，具體可參見：《中國企業(yè)為何要關(guān)注歐盟的外國補(bǔ)貼監(jiān)管制度？》[4]《中國企業(yè)為何要關(guān)注歐盟的外國補(bǔ)貼監(jiān)管制度？（二）》[5]《歐盟<外國補(bǔ)貼條例>十問十答》[6]。在前述首例中國企業(yè)歐盟反補(bǔ)貼調(diào)查案件引起各界廣泛關(guān)注與熱議之際，本文擬聚焦歐盟公共采購程序中的反補(bǔ)貼審查規(guī)則，再次以問答形式對(duì)企業(yè)需要關(guān)注的要點(diǎn)規(guī)則進(jìn)行介紹和解讀。

問題一：如何判斷赴歐投標(biāo)公共采購項(xiàng)目是否達(dá)到反補(bǔ)貼審查申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)？

根據(jù)《外國補(bǔ)貼條例》，如果企業(yè)在參加歐盟公共采購程序（public procurement procedure）時(shí)達(dá)到特定門檻標(biāo)準(zhǔn)，則需要進(jìn)行反補(bǔ)貼審查申報(bào)。所謂“公共采購程序"是指歐盟的采購人/訂約當(dāng)局（contracting authority）從事采購工程、產(chǎn)品或服務(wù)的采購過程。在歐盟法規(guī)語境下，上述訂約當(dāng)局通常包括：國家（State，歐盟成員國）、“地區(qū)或地方當(dāng)局（regional or local authorities）"、“受公法管轄的機(jī)構(gòu)（bodies governed by public law）"或由上述實(shí)體組成的協(xié)會(huì)。其中：

• “地區(qū)或地方當(dāng)局"是指按照歐盟對(duì)于境內(nèi)領(lǐng)土的統(tǒng)計(jì)劃分規(guī)則劃分的單位[7]；

• “受公法管轄的機(jī)構(gòu)"一般具有以下特征：①為滿足公眾利益的具體需要而設(shè)立，不具有工業(yè)或商業(yè)性質(zhì)；②具有法人人格；③由政府機(jī)構(gòu)或其它公共機(jī)構(gòu)提供資金、接受上述主體監(jiān)督、半數(shù)成員由上述主體任命。

就公共采購程序中的反補(bǔ)貼審查申報(bào)義務(wù)，《外國補(bǔ)貼條例》規(guī)定了兩項(xiàng)門檻：①合同金額標(biāo)準(zhǔn)；②補(bǔ)貼金額標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)滿足上述兩項(xiàng)門檻的企業(yè)需要承擔(dān)申報(bào)義務(wù)。具體見下表：

值得注意的是，滿足合同金額標(biāo)準(zhǔn)但未達(dá)補(bǔ)貼金額標(biāo)準(zhǔn)的投標(biāo)人，仍需要向歐委會(huì)出具一份聲明（Declaration），并在聲明中書面確認(rèn)自身未達(dá)補(bǔ)貼金額標(biāo)準(zhǔn)。

問題二：是否只有國有企業(yè)赴歐投標(biāo)公共采購項(xiàng)目才會(huì)觸發(fā)反補(bǔ)貼審查申報(bào)？

在實(shí)踐中，國有企業(yè)接受政府的注資、持股，的確更有可能被認(rèn)定為接受了《外國補(bǔ)貼條例》中定義的補(bǔ)貼。但另一方面，民營企業(yè)如果在參與歐盟公共采購程序過程中，觸發(fā)了上述“合同金額標(biāo)準(zhǔn)+補(bǔ)貼金額標(biāo)準(zhǔn)"門檻，也同樣需要履行申報(bào)義務(wù)。

在判斷是否需要履行申報(bào)義務(wù)的過程中，“補(bǔ)貼金額"的認(rèn)定最為關(guān)鍵而復(fù)雜。根據(jù)《外國補(bǔ)貼條例》第2條，外國補(bǔ)貼指的是非歐盟國家，包括其各級(jí)政府、國有企業(yè)、公共機(jī)構(gòu)或通過公共組織或私營組織，直接或間接向在歐盟內(nèi)部市場(chǎng)中從事經(jīng)濟(jì)性活動(dòng)（economic activity）的經(jīng)營者提供的使其能夠獲益的具有專向性（即僅針對(duì)特定一個(gè)或多個(gè)企業(yè)/行業(yè)）的“財(cái)務(wù)支持（financial contribution）"。

該等“財(cái)務(wù)支持"的形式可能非常廣泛，具體包括轉(zhuǎn)移資金或債務(wù)（如資本注入、撥款、貸款、貸款擔(dān)保、財(cái)務(wù)激勵(lì)、沖抵經(jīng)營損失、補(bǔ)償公共機(jī)構(gòu)施加的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)、豁免債務(wù)、債轉(zhuǎn)股、債務(wù)重組）、放棄到期收入（如稅務(wù)豁免、在無等價(jià)回報(bào)基礎(chǔ)上授予特別權(quán)利或排他權(quán)利）、提供貨物或服務(wù)或購買其貨物或服務(wù)等等。在具體認(rèn)定某項(xiàng)金額是否屬于“補(bǔ)貼"的過程中，歐委會(huì)將考慮私營投資者的慣常投資實(shí)踐、市場(chǎng)上的融資費(fèi)率水平、特定產(chǎn)品或服務(wù)的合理回報(bào)等因素后進(jìn)行綜合認(rèn)定。

結(jié)合上述定義，有可能構(gòu)成上述“財(cái)務(wù)支持"的情形包括：①國有控股或參股企業(yè)接受政府注資持股；②企業(yè)享受地方政府的特殊（非普適性）優(yōu)惠政策，如通過與當(dāng)?shù)卣⒄勍顿Y協(xié)議而獲得的優(yōu)惠性政策等；③企業(yè)接受中國政策性銀行（例如國家開發(fā)銀行、中國進(jìn)出口銀行等）給予的項(xiàng)目貸款；④企業(yè)接受來自國有企業(yè)的低價(jià)商品或服務(wù)轉(zhuǎn)讓等。

問題三：集團(tuán)層面的補(bǔ)貼總額是否都需要納入計(jì)算？

根據(jù)《外國補(bǔ)貼條例》，在計(jì)算公共采購程序中企業(yè)的補(bǔ)貼金額時(shí)，所采取的計(jì)算口徑與在經(jīng)營者集中補(bǔ)貼申報(bào)程序有所不同。在經(jīng)營者集中補(bǔ)貼申報(bào)程序中，投標(biāo)人自身及其子公司、母公司、兄弟公司、以及上述這幾類公司共同控制的公司在前三年所接受的外國財(cái)務(wù)支持總和均將被計(jì)算入企業(yè)獲得的補(bǔ)貼金額總額之內(nèi)；而在公共采購程序中，需要納入計(jì)算的外國財(cái)務(wù)支持范圍僅包括：①投標(biāo)人、投標(biāo)人子公司及控股公司前3年獲得的補(bǔ)貼金額；②參與同一投標(biāo)的聯(lián)合投標(biāo)人前3年獲得的補(bǔ)貼金額；③項(xiàng)目貢獻(xiàn)度達(dá)到投標(biāo)金額20%以上的主要分包商和供應(yīng)商（例如：在某建設(shè)工程總包項(xiàng)目中，由某分包商/供應(yīng)商完成的合同部分金額占總包合同金額的20%以上）前3年獲得的補(bǔ)貼金額。

為更直觀地體現(xiàn)出兩種程序之間的計(jì)算范圍的差異，我們將經(jīng)營者集中、公共采購補(bǔ)貼申報(bào)程序的財(cái)務(wù)支持計(jì)算范圍對(duì)比如下：

問題四：完成反補(bǔ)貼審查是否是公共采購的前置程序？

如前所述，企業(yè)參與未達(dá)到申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)的公共采購項(xiàng)目則無需申報(bào)。對(duì)于達(dá)到“合同金額標(biāo)準(zhǔn)"但未達(dá)到補(bǔ)貼金額標(biāo)準(zhǔn)的投標(biāo)人，需要同時(shí)向歐委會(huì)出具一份確認(rèn)自身所獲補(bǔ)貼沒有達(dá)到申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)的聲明。如果投標(biāo)人沒有提交聲明，訂約當(dāng)局應(yīng)當(dāng)要求投標(biāo)人在10個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)充提交，并在收到聲明后轉(zhuǎn)呈歐委會(huì)。如果歐委會(huì)經(jīng)審查認(rèn)為，投標(biāo)人提交的聲明內(nèi)容不完整，歐委會(huì)將要求投標(biāo)人在10個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行補(bǔ)充。如果經(jīng)過歐委會(huì)要求后，投標(biāo)人仍未補(bǔ)充完整，則歐委會(huì)將禁止該投標(biāo)人參與投標(biāo)。

反之，如公共采購活動(dòng)滿足反補(bǔ)貼審查申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)，則投標(biāo)人應(yīng)根據(jù)《外國補(bǔ)貼條例》要求，在提交投標(biāo)文件的同時(shí)提交反補(bǔ)貼審查申報(bào)。歐委會(huì)應(yīng)自接到申報(bào)起20個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行初步審查，并決定是否啟動(dòng)深入調(diào)查程序。在初步審查和深入調(diào)查期間，招標(biāo)程序和步驟可以正常進(jìn)行，但不能啟動(dòng)合同簽約程序，只有當(dāng)1）歐委會(huì)作出同意采購合同繼續(xù)簽署的決定（可能包括兩種情況：①歐委會(huì)經(jīng)審查認(rèn)定，投標(biāo)人并未收到具有“市場(chǎng)扭曲"作用的補(bǔ)貼；②投標(biāo)人向歐委會(huì)承諾（commitments）做出補(bǔ)救措施，且歐委會(huì)認(rèn)可承諾內(nèi)容；2）歐委會(huì)未在法定時(shí)限內(nèi)出具調(diào)查結(jié)果，最終合同簽約程序方可進(jìn)行。

在上述反補(bǔ)貼審查程序中，對(duì)于補(bǔ)貼是否存在“市場(chǎng)扭曲"作用的實(shí)質(zhì)性認(rèn)定問題，將會(huì)成為實(shí)操中爭(zhēng)議的難點(diǎn)和焦點(diǎn)。根據(jù)歐委會(huì)的說明，由于第三國補(bǔ)貼的不透明性與復(fù)雜性，該等補(bǔ)貼對(duì)歐盟市場(chǎng)的影響一般很難量化或者明確。因此，在判斷相關(guān)補(bǔ)貼是否具有“市場(chǎng)扭曲"作用時(shí)，歐委會(huì)會(huì)綜合考慮多種因素進(jìn)行判斷：

• 補(bǔ)貼金額：一般來說，補(bǔ)貼金額越高，越有可能對(duì)市場(chǎng)產(chǎn)生負(fù)面影響；

• 受益者情況：補(bǔ)貼受益者規(guī)模越大，補(bǔ)貼造成扭曲的可能性就越大。一般來說，對(duì)中小型企業(yè)的補(bǔ)貼造成扭曲的可能性較小；

• 相關(guān)市場(chǎng)狀況：處于結(jié)構(gòu)性產(chǎn)能過剩市場(chǎng)中的經(jīng)營者的補(bǔ)貼更可能造成扭曲；處于高度集中市場(chǎng)中的經(jīng)營者獲得的補(bǔ)貼更可能造成扭曲；對(duì)快速增長(zhǎng)的高科技市場(chǎng)經(jīng)營者的補(bǔ)貼也更有可能造成扭曲；

• 受益者的相關(guān)市場(chǎng)行為：是否具有在公共采購程序中的扭曲性競(jìng)標(biāo)的行為；

• 受益者在歐盟市場(chǎng)內(nèi)的活躍水平：活躍度高的企業(yè)接受的補(bǔ)貼相比于活躍度低的企業(yè)接受的補(bǔ)貼更可能扭曲市場(chǎng)；

• 受益者在其本國市場(chǎng)擁有的特權(quán)情況：受益者是否在其本國市場(chǎng)具有某些特殊性權(quán)利，導(dǎo)致其可以利用該等特權(quán)在歐盟市場(chǎng)上增加競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，從而加劇補(bǔ)貼的市場(chǎng)扭曲效果

此外，《外國補(bǔ)貼條例》還特別規(guī)定了一項(xiàng)平衡（balancing）測(cè)試規(guī)則[8]：在評(píng)估外國補(bǔ)貼對(duì)歐盟內(nèi)部市場(chǎng)造成的扭曲性影響時(shí)，歐委會(huì)還可以（而不是必須）平衡外國補(bǔ)貼的負(fù)面影響以及其對(duì)于促進(jìn)受補(bǔ)貼經(jīng)濟(jì)行為在歐盟內(nèi)部市場(chǎng)發(fā)展的積極影響。例如，在評(píng)估過程中，歐盟的創(chuàng)造就業(yè)、氣候中性與保護(hù)環(huán)境、數(shù)字化轉(zhuǎn)型、安全、公共秩序等公共政策目標(biāo)，均將被納入考量范圍。

問題五：反補(bǔ)貼審查的主要流程和審查時(shí)限是多久？

歐盟公共采購項(xiàng)目的反補(bǔ)貼審查程序和相關(guān)時(shí)限，會(huì)因項(xiàng)目為“單階段公共采購程序（one-step procedure）"抑或“多階段公共采購程序（multi-stage procedure）"而有所不同。在單階段公共采購程序中，所有投標(biāo)人均一次性提交完整的標(biāo)書，因此投標(biāo)人僅需在提交標(biāo)書的同時(shí)，向招標(biāo)人提交一份聲明或申報(bào)，并由招標(biāo)人轉(zhuǎn)呈歐委會(huì)。歐委會(huì)將在20個(gè)工作日內(nèi)（最多可延長(zhǎng)至30工作日）完成初步審查，決定是否開展深入調(diào)查，進(jìn)入深入調(diào)查的案件則需要在收到完整申報(bào)材料/聲明之日起110個(gè)工作日內(nèi)完成調(diào)查（僅在特殊情況下可再延長(zhǎng)20個(gè)工作日）。

至于多階段公共采購程序中，投標(biāo)人需要參加前置的預(yù)選環(huán)節(jié)，入圍的投標(biāo)人方可繼續(xù)遞交標(biāo)書，因此投標(biāo)人不僅需在首次參與采購程序時(shí)（即預(yù)選環(huán)節(jié)）提交申報(bào)或聲明，還需要在第二次提交標(biāo)書時(shí)，對(duì)此前提交的申報(bào)或聲明進(jìn)行更新。歐委會(huì)將在第一次收到申報(bào)材料/聲明之日起20個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行初步審查，但暫不做出審查決定。待投標(biāo)人第二次提交更新后的申報(bào)/聲明后，歐委會(huì)再繼續(xù)展開延申性初步審查，并決定是否深入調(diào)查。進(jìn)入深入調(diào)查的案件則需要在收到完整申報(bào)材料/聲明之日起90個(gè)工作日內(nèi)完成調(diào)查，并作出調(diào)查決定。

單階段公共采購程序流程圖：

多階段公共采購程序流程圖：

問題六：反補(bǔ)貼審查申報(bào)或聲明中需要包含哪些信息？

達(dá)到公共采購項(xiàng)目申報(bào)門檻的投標(biāo)人，需要根據(jù)《關(guān)于實(shí)施<外國補(bǔ)貼條例>的實(shí)施細(xì)則》（以下簡(jiǎn)稱“《實(shí)施細(xì)則》"）填寫申報(bào)表（FS-PP表），并如實(shí)提供相關(guān)信息。公共采購項(xiàng)目申報(bào)表的主要結(jié)構(gòu)及關(guān)鍵信息包括以下內(nèi)容：

未達(dá)到申報(bào)門檻、無需履行申報(bào)義務(wù)的投標(biāo)人，也同樣需要填寫上表中的第1節(jié)、第2節(jié)和第8節(jié)，并且提交一份包含以下內(nèi)容的聲明：“申報(bào)方均未獲得《外國補(bǔ)貼條例》第4章規(guī)定的應(yīng)申報(bào)的外國財(cái)務(wù)支持。"

問題七：違反反補(bǔ)貼申報(bào)要求最高可能面臨多少罰款？

《外國補(bǔ)貼條例》賦予了歐委會(huì)對(duì)不遵守條例規(guī)定的行為進(jìn)行罰款的權(quán)力。在公共采購程序中，相關(guān)違規(guī)情形和相應(yīng)法律責(zé)任總結(jié)如下：

問題八：反補(bǔ)貼監(jiān)管是否接受商談程序或有其他程序性權(quán)利？

與歐盟經(jīng)營者集中申報(bào)程序類似，在公共采購的外國反補(bǔ)貼過程中，《外國補(bǔ)貼條例》也確立了預(yù)申報(bào)商談程序。根據(jù)《實(shí)施細(xì)則》，歐委會(huì)鼓勵(lì)申報(bào)方在正式申報(bào)前，與歐委會(huì)進(jìn)行預(yù)申報(bào)商談，并且最好根據(jù)準(zhǔn)備好的申報(bào)表草案進(jìn)行商談。商談程序雖然不是強(qiáng)制性的程序要求，但卻可以協(xié)助企業(yè)更有針對(duì)性地準(zhǔn)備申報(bào)材料，明晰申報(bào)要求、提高申報(bào)材料的完整性。

預(yù)申報(bào)商談程序也為企業(yè)爭(zhēng)取申報(bào)材料豁免提供了最佳的窗口。根據(jù)《實(shí)施細(xì)則》，在預(yù)申報(bào)商談程序中，如滿足以下條件之一，申報(bào)方可以請(qǐng)求歐委會(huì)豁免提交某些申報(bào)表中要求的信息：①申報(bào)方可提供充分理由說明無法獲得相關(guān)信息的原因；②申報(bào)方可以提供充分理由說明某些信息對(duì)于案件審查而言并非必要。上述豁免申請(qǐng)應(yīng)當(dāng)在正式申報(bào)之前以書面方式提出，經(jīng)歐委會(huì)審查同意后，便可以取得豁免。因此，企業(yè)可以充分利用反補(bǔ)貼審查中的預(yù)申報(bào)商談程序，盡最大可能減輕自身的信息搜集成本和負(fù)擔(dān)。

此外，《外國補(bǔ)貼條例》規(guī)定了被調(diào)查企業(yè)提交申辯意見和申請(qǐng)信息查閱的程序性權(quán)利：

• 提交申辯意見的權(quán)利：在歐委會(huì)決定開展深入調(diào)查、作出調(diào)查決定、對(duì)企業(yè)施加處罰、施加臨時(shí)措施、撤銷許可決定等不利于企業(yè)的決定前，應(yīng)給予被調(diào)查企業(yè)提交申辯意見的機(jī)會(huì)。僅在需要采取臨時(shí)措施的情況下，可以在事后允許企業(yè)提交申辯意見。

• 申請(qǐng)信息查閱的權(quán)利：為了確保被調(diào)查企業(yè)能夠行使上述提交申辯意見的權(quán)利，被調(diào)查的企業(yè)有權(quán)查閱歐委會(huì)的案卷卷宗，但允許查閱的范圍不包括委員會(huì)或成員國的機(jī)密資料或內(nèi)部文件，尤其是委員會(huì)與成員國之間的通信材料。

問題九：投標(biāo)東歐地區(qū)或特定目的的公共采購項(xiàng)目能否豁免反補(bǔ)貼審查？

向非歐盟成員國的東歐國家（如塞爾維亞）進(jìn)行投資，不會(huì)受到《外國補(bǔ)貼條例》規(guī)制，無需履行聲明/申報(bào)程序。如果是參與隸屬歐盟成員的東歐國家（如保加利亞、羅馬尼亞、捷克等）的公共采購項(xiàng)目，則需要遵守《外國補(bǔ)貼條例》設(shè)定的相關(guān)申報(bào)和審查標(biāo)準(zhǔn)。但是，對(duì)于不同金額和類別的補(bǔ)貼信息，《實(shí)施細(xì)則》規(guī)定了不同的審查力度和豁免披露的規(guī)則，建議企業(yè)充分了解并靈活應(yīng)用。具體參見下表：

問題十：中國企業(yè)如何及早準(zhǔn)備并降低公共采購反補(bǔ)貼監(jiān)管可能帶來的不利影響？

《外國補(bǔ)貼條例》的出臺(tái)給正在或計(jì)劃赴歐盟參與公共采購活動(dòng)的中國企業(yè)帶來新風(fēng)險(xiǎn)和新挑戰(zhàn)，具體可能體現(xiàn)在以下方面：

• 較高的時(shí)間和精力成本：企業(yè)如果要確保自身在《外國補(bǔ)貼條例》項(xiàng)下的合規(guī)性，則需要投入較多的時(shí)間和精力來厘清自身及合作方、關(guān)聯(lián)方接受補(bǔ)貼的情況，收集相關(guān)申報(bào)材料和信息，同時(shí)對(duì)相關(guān)信息進(jìn)行整理和取舍，以確保在滿足歐盟合規(guī)要求的同時(shí)，兼顧保護(hù)自身商業(yè)信息的需要；

• 投標(biāo)進(jìn)程和授標(biāo)延遲風(fēng)險(xiǎn)：在公共采購項(xiàng)目開展過程中，由于歐委會(huì)很可能根據(jù)參與投標(biāo)企業(yè)的聲明和申報(bào)、或者依據(jù)自身職權(quán)啟動(dòng)反補(bǔ)貼審查，相關(guān)公共采購項(xiàng)目的招投標(biāo)進(jìn)程將很可能將不可避免地被延誤；

• 不利調(diào)查結(jié)果的風(fēng)險(xiǎn)：根據(jù)《外國補(bǔ)貼條例》，如果經(jīng)過歐委會(huì)審查，認(rèn)定某投標(biāo)人接受了扭曲性補(bǔ)貼，則該投標(biāo)人很可能被要求提供承諾（如償還補(bǔ)貼、減少產(chǎn)能或市場(chǎng)占有率），以抵消扭曲性補(bǔ)貼帶來的不利影響，或者被禁止授予合同，從而失去競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，導(dǎo)致商業(yè)利益的損失；

• 潛在的行政處罰風(fēng)險(xiǎn)：如前文所述，如果企業(yè)在參與公共采購活動(dòng)的過程中，未根據(jù)《外國補(bǔ)貼條例》的要求履行聲明或申報(bào)義務(wù)，或者在歐委會(huì)調(diào)查過程中存在提供虛假或誤導(dǎo)信息、不配合調(diào)查等違規(guī)行為，還可能導(dǎo)致企業(yè)被歐委會(huì)處以高額的行政罰款。

此外，由于當(dāng)前《外國補(bǔ)貼條例》中許多規(guī)定尚未細(xì)化，歐委會(huì)對(duì)諸如外國補(bǔ)貼的定義和范圍、確定扭曲性影響的標(biāo)準(zhǔn)等情形都擁有較大的自由裁量權(quán)，使得中國企業(yè)在赴歐參加公共采購活動(dòng)過程中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步增加，需要綜合權(quán)衡和充分預(yù)判各方面風(fēng)險(xiǎn)因素，早做準(zhǔn)備：

• 對(duì)自身、母子公司、關(guān)聯(lián)公司等落入《外國補(bǔ)貼條例》規(guī)定的補(bǔ)貼計(jì)算范圍的所有實(shí)體近三年內(nèi)在全球范圍內(nèi)獲得補(bǔ)貼的情況進(jìn)行詳細(xì)摸排，對(duì)自身獲得補(bǔ)貼的情況和金額逐一甄別和評(píng)估，并逐步探索對(duì)集團(tuán)范圍內(nèi)接收補(bǔ)貼的情況進(jìn)行系統(tǒng)化動(dòng)態(tài)管理；

• 對(duì)于共同參與投標(biāo)的分包商、合作伙伴，就接受《外國補(bǔ)貼條例》項(xiàng)下的補(bǔ)貼情況開展盡職調(diào)查，在參與歐盟公共采購過程中，盡可能選擇對(duì)政府補(bǔ)貼依賴度較低的企業(yè)，以最大限度降低潛在的反補(bǔ)貼審查風(fēng)險(xiǎn)；

• 鑒于《外國補(bǔ)貼條例》項(xiàng)下的信息搜集、整理成本較高，一旦啟動(dòng)反補(bǔ)貼審查程序，項(xiàng)目采購和簽約時(shí)間表的進(jìn)程可能受到不可避免的延誤，建議企業(yè)在決策是否參與歐盟公共采購程序的過程中，充分權(quán)衡，綜合考量，提早開展分析論證；

• 如企業(yè)發(fā)現(xiàn)自身可能符合反補(bǔ)貼審查申報(bào)門檻，建議盡早引入外部顧問，協(xié)助開展申報(bào)程序；同時(shí)在申報(bào)過程中，善于運(yùn)用預(yù)申報(bào)商談、材料豁免等規(guī)則，與監(jiān)管部門和采購人充分溝通，確保合規(guī)提交申報(bào)材料，并爭(zhēng)取最佳審查結(jié)果。

[注]?

[1] 詳見歐委會(huì)發(fā)布的新聞通稿：https://ec.europa.eu/commission/presscorner/detail/en/ip_24_887。

[2] 詳見鏈接：https://ec.europa.eu/info/law/better-regulation/have-your-say/initiatives/12621-Trade-investment-addressing-distortions-caused-by-foreign-subsidies/F872436_zh。

[3] 詳見鏈接：https://ec.europa.eu/info/law/better-regulation/have-your-say/initiatives/12621-Trade-investment-addressing-distortions-caused-by-foreign-subsidies/F2662669_zh。

[4] 詳見鏈接：http://www.jialihunsha.com/Content/2020/08-03/1638070370.html。

[5] 詳見鏈接：http://www.jialihunsha.com/Content/2020/12-07/1623422538.html。

[6] 詳見鏈接：https://mp.weixin.qq.com/s/9M8IkQUH9NKUSMX3BUExMw。

[7] https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/ALL/?uri=celex%3A32003R1059。

[8]?《外國補(bǔ)貼條例》第6條。