走出去，已經(jīng)成為很多中國企業(yè)發(fā)展的重要步驟。現(xiàn)階段走出去主要有兩種模式：開拓海外市場進行交易和對外直接投資。根據(jù)中國商務(wù)部的統(tǒng)計，2023年中國貨物進出口總額為417，568億元人民幣，比上年增長0.2%，而美國作為單一貿(mào)易國家，是中國最大的貿(mào)易和順差最大國。全行業(yè)對外直接投資10,418.5億元人民幣，較上年增長5.7%。其中，對外非金融類直接投資9,169.9億元人民幣，增長16.7%?？梢钥闯?，中國企業(yè)一直在努力進行“出海"。

在這個過程中，必然涉及交易目的國的市場準(zhǔn)入和監(jiān)管問題，而很多中國企業(yè)由于沒有意識到監(jiān)管所帶來的后果和問題，處理不當(dāng)造成了嚴(yán)重的損失。特別是疊加美國與中國全球競爭并利用其法律的“長臂管轄"，對中國企業(yè)出海造成了重大影響。?

2023年至今為時間階段，我們以幫助中國應(yīng)對美國海關(guān)與邊境管理局（CBP）、美國國土安全局（DHS）、美國食品藥品監(jiān)督管理局（FDA）還有部分參與美國消費品保護委員會（CPSC）和部分參與歐洲針對中國汽車的反傾銷調(diào)查等項目為例?？偨Y(jié)一些經(jīng)驗教訓(xùn)，希望能夠幫助中國企業(yè)更安全更健康的開展海外業(yè)務(wù)。也避免不必要的損失。

一、中國企業(yè)需要正確和準(zhǔn)確理解外國政府官員的要求

案例一：提交文件

這是我們正在處理的事例，美國DHS調(diào)查中國物流企業(yè)在美國申報方式錯誤，涉嫌故意偷逃稅款；同時，還調(diào)查物流企業(yè)是否協(xié)助中國企業(yè)繞道東南亞通過改原產(chǎn)地方式偷逃美國針對中國的加征稅賦。

美國DHS官員的要求是“Copies of any checks or payments from A to B，and B to C…"。從技術(shù)層面來說，美國官員是要求企業(yè)提供全部支付相關(guān)的文件復(fù)印件，但是中國企業(yè)自己認(rèn)為“any"是指任意一份文件，只要提供一些樣本就好。

雖然我們能夠理解很多企業(yè)在面對境外政府調(diào)查時的各種顧慮，但美國官員的要求針對全部文件進行調(diào)查，已經(jīng)說得很清楚了，而且這是任何政府調(diào)查人員的職責(zé)所在。如果企業(yè)只提供部分文件，美國官員會思考企業(yè)是否故意想隱瞞什么？如果明白又不提供，是故意不配合？“簡單的拒絕"都容易造成調(diào)查人員的困惑和猜忌，這會對后續(xù)溝通造成很多潛在影響。企業(yè)不要以為這是加快解決問題的方式，實際上這是在“給自己挖坑"的行為。

案例二：

另外一個例子是企業(yè)和我們反映與美國CPSC溝通產(chǎn)品包裝上的印刷內(nèi)容合規(guī)的問題。在聯(lián)系我們之前，企業(yè)已經(jīng)和CPSC有過溝通，也得到了CPSC的指示，但企業(yè)按照自己的理解去解讀CPSC的要求，并沒有完全按CPSC的指示去執(zhí)行，結(jié)果CPSC認(rèn)為企業(yè)產(chǎn)品包裝不符合美國要求，通知企業(yè)在美國的代理結(jié)案并轉(zhuǎn)交CBP處理。

企業(yè)在和我們溝通時還認(rèn)為有機會繼續(xù)和CPSC探討，還有機會去解決合規(guī)問題，因為代理得到了CPSC口頭回復(fù)，但還沒有郵件回復(fù)。但我們當(dāng)時就告訴企業(yè)，如果CPSC告知他們的工作已經(jīng)結(jié)束了，那么你們就沒有機會了，只能是和CBP溝通，CPSC的溝通渠道已經(jīng)關(guān)閉了。企業(yè)還是很不理解。結(jié)果第二天，企業(yè)告訴我們CBP已經(jīng)通知代理要對貨物銷毀。

從我們角度看，這是中國企業(yè)根本不了解美國人或是外國人的工作文化。如果沒有正確理解政府官員的意思，不僅會浪費解決問題的機會和時間，也會加重企業(yè)損失。

二、可能沒有“第二次機會"

中國企業(yè)在國內(nèi)做交易的特點是“談嘛"！但這是建立在你和對方都是在一個思維模式下的認(rèn)同，很多時候是能夠做到的。而在國外政府調(diào)查中，政府官員作為執(zhí)法者，工作是調(diào)查證據(jù)，和你“談"是了解案件情況和細(xì)節(jié)，為了得出正確的結(jié)論。不是和你“談（判）"的。所以企業(yè)雖然的確有不清楚當(dāng)?shù)匾?guī)定的情況，但這不影響你已經(jīng)違反當(dāng)?shù)胤傻氖聦?。對于政府官員自身調(diào)查來說，事情已經(jīng)清楚了，不會和你談的。

在上述案例二中，因為產(chǎn)品已經(jīng)進口到美國并且是包裝問題，CPSC官員還是給出了解決方案，對于政府官員來說其執(zhí)法已經(jīng)很寬容了。但問題是中國企業(yè)處理思路還在“自己認(rèn)為"的方式，造成事情變成最壞的結(jié)果。中國企業(yè)再次不合規(guī)，CPSC必然要從保護美國消費者角度禁止銷售的。所以肯定沒有第二次機會了。

我們建議，中國企業(yè)在面對美國政府官員調(diào)查時，一定不要認(rèn)為反正是“談"而有很多時間和機會處理。實際上對方的工作方式不是中國企業(yè)自己想像的。政府官員調(diào)查就是正式的調(diào)查，政府官員調(diào)查就是按照法律進行執(zhí)法。中國企業(yè)面對這種問題要嚴(yán)肅嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膶Υ?/p>

三、“自說自話"式的應(yīng)對方式?jīng)]有用，利用“合理性"為自己爭取最大的利益

2023年下半年，中國企業(yè)尋求我們的幫助應(yīng)對美國CBP調(diào)查，原因是中國企業(yè)從美國采購被美國政府管控醫(yī)療設(shè)備（有ECCN編碼），轉(zhuǎn)賣給中國地方國企，而國內(nèi)交易方招投標(biāo)公司是被美國列入黑名單企業(yè)（實體清單）。CBP在美國口岸扣貨并調(diào)查中國企業(yè)。

由于美國針對中國的貿(mào)易管制企業(yè)耳熟能詳，所以企業(yè)在第一時間找到我們溝通處理。為了能夠徹底說明問題并真正幫助到企業(yè)，我們和企業(yè)深入溝通并還原全部事實，包括從采購談判開始到最后運輸?shù)娜考?xì)節(jié)，包括各個時間節(jié)點和主要工作內(nèi)容；了解貨物生產(chǎn)周期和何時工廠提貨；了解了企業(yè)與美國供應(yīng)商的合作關(guān)系并追溯到了5年以上的合作情況；以及企業(yè)是如何被美國供應(yīng)商審核的；我們還考慮了企業(yè)自身合規(guī)措施在此次交易中的實施；我們還充分調(diào)查了企業(yè)參與下游地方國企招投標(biāo)的細(xì)節(jié)以及招投標(biāo)公司的更改等各種各樣的細(xì)節(jié)內(nèi)容。

考慮到這個“違規(guī)"事件的確發(fā)生了，我們采取以退為進的策略，告訴CBP我們因為是中小型企業(yè)，沒有錢購買很貴的篩查系統(tǒng)，都是按照企業(yè)工作程序在交易過程中篩查了交易方且沒有發(fā)現(xiàn)任何問題。而因為美國供應(yīng)商發(fā)貨前一周下游交易方才被列入實體清單，而這個時候已經(jīng)晚于下訂單時候的篩查。這說明交易過程中的“瑕疵"點，企業(yè)在內(nèi)控上加上了相關(guān)合規(guī)篩查步驟。有瑕疵是運營常見性問題，是任何企業(yè)都會出現(xiàn)的問題。上述表述都是完全真實的，又符合美國監(jiān)管邏輯。這個報告提交美國CBP一周后，CBP批準(zhǔn)我們退貨給供應(yīng)商的請求，沒有對中國企業(yè)進行任何處罰。

通過這個案例，我們在充分理解美國政府調(diào)查的思路和邏輯基礎(chǔ)上，在報告中強調(diào)重點問題，忽略次要問題，整個事件前因后果盡量講述嚴(yán)謹(jǐn)，沒有讓CBP感覺任何疑點，同時又增加整改和免責(zé)的內(nèi)容。所以，在應(yīng)對外方調(diào)查中，一定要考慮對方的關(guān)注點，事件的要點、敘述的嚴(yán)謹(jǐn)，證據(jù)的完整，才能夠達到效果。企業(yè)要學(xué)會利用規(guī)則為我所用。

四、結(jié)語

上述事例中，還有很多細(xì)節(jié)不能展開，僅供企業(yè)參考。中國古語講“知己知彼百戰(zhàn)百勝"，中國企業(yè)在海外發(fā)展，一定要跳出自己固有的思維方式，充分了解目的國的法律制定，要求和做事方法，利用好規(guī)則，才能在商業(yè)交易和政府調(diào)查中更安全、健康和有序地發(fā)展。