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《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》明確了備付金的性質(zhì)，即不屬于支付機(jī)構(gòu)的自有財(cái)產(chǎn)，并只允許支付機(jī)構(gòu)在某一家商業(yè)銀行開(kāi)立備付金專(zhuān)用存款賬戶存放備付金，同時(shí)強(qiáng)化了中國(guó)人民銀行的監(jiān)管職責(zé)和存管銀行對(duì)支付機(jī)構(gòu)備付金的監(jiān)管和監(jiān)督職責(zé)，結(jié)束了支付機(jī)構(gòu)備付金"無(wú)監(jiān)管"狀態(tài)，一定程度上清理了非銀行支付機(jī)構(gòu)依賴備付金沉淀進(jìn)行資本運(yùn)作營(yíng)利的亂象。

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《支付機(jī)構(gòu)客戶備付金存管辦法》明確和細(xì)化了人民銀行關(guān)于客戶備付金的監(jiān)管要求，對(duì)客戶備付金存放、歸集、使用、劃轉(zhuǎn)等存管活動(dòng)作了嚴(yán)格規(guī)定，確立了備付金存管賬戶、備付金收付賬戶和備付金匯繳賬戶組成的三層級(jí)備付金銀行賬戶結(jié)構(gòu)，一定程度上減少了備付金銀行的數(shù)量。

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《互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)項(xiàng)整治工作實(shí)施方案》要求，"客戶備付金賬戶應(yīng)開(kāi)立在人民銀行或符合要求的商業(yè)銀行。人民銀行或商業(yè)銀行不向非銀行支付機(jī)構(gòu)備付金賬戶計(jì)付利息，防止支付機(jī)構(gòu)以‘吃利差’為主要盈利模式"，并要求"非銀行支付機(jī)構(gòu)不得連接多家銀行系統(tǒng)，變相開(kāi)展跨行清算業(yè)務(wù)。非銀行支付機(jī)構(gòu)開(kāi)展跨行支付業(yè)務(wù)應(yīng)通過(guò)人民銀行跨行清算系統(tǒng)或者具有合法資質(zhì)的清算機(jī)構(gòu)進(jìn)行。"前述規(guī)定，首次明確提出備付金賬戶不再計(jì)付利息，并拉開(kāi)了備付金集中存管的序幕。

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在《互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)項(xiàng)整治工作實(shí)施方案》基礎(chǔ)上，《非銀行支付機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)項(xiàng)整治工作實(shí)施方案》進(jìn)一步提出"建立支付機(jī)構(gòu)客戶備付金集中存管制度……要求支付機(jī)構(gòu)將客戶備付金統(tǒng)一繳存人民銀行或符合要求的商業(yè)銀行"，并要求"逐步取消對(duì)支付機(jī)構(gòu)客戶備付金的利息支出，降低客戶備付金賬戶資金沉淀"，首次明確提出了建立備付金集中存管制度。

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《中國(guó)人民銀行辦公廳關(guān)于實(shí)施支付機(jī)構(gòu)客戶備付金集中存管有關(guān)事項(xiàng)的通知》要求"自2017年4月17日起，支付機(jī)構(gòu)應(yīng)將客戶備付金按照一定比例交存至指定機(jī)構(gòu)專(zhuān)用存款賬戶，該賬戶資金暫不計(jì)付利息"，備付金集中存管正式開(kāi)啟。

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《中國(guó)人民銀行辦公廳關(guān)于支付機(jī)構(gòu)客戶備付金全部集中交存有關(guān)事宜的通知》要求"自2018年7月9日起，按月逐步提高支付機(jī)構(gòu)客戶備付金集中交存比例，到2019年1月14日實(shí)現(xiàn)100％集中交存"，并提出"除跨境人民幣備付金賬戶、基金銷(xiāo)售結(jié)算專(zhuān)用賬戶、預(yù)付卡備付金賬戶和外匯備付金賬戶外，支付機(jī)構(gòu)應(yīng)于2019年1月14日前注銷(xiāo)在商業(yè)銀行的其余備付金賬戶"。自此，備付金全部集中存管正式排上日程，三層級(jí)備付金銀行賬戶結(jié)構(gòu)正式取消，除四種特殊業(yè)務(wù)備付金賬戶/專(zhuān)用賬戶外，其余備付金賬戶全部注銷(xiāo)。

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中國(guó)人民銀行有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人就《非銀行支付機(jī)構(gòu)客戶備付金存管辦法》有關(guān)問(wèn)題答記者問(wèn)時(shí)指出，"遵照國(guó)務(wù)院關(guān)于互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)項(xiàng)整治工作部署，支付機(jī)構(gòu)客戶備付金已于2019年1月全部集中存管。"[1]這意味著，按照《中國(guó)人民銀行辦公廳關(guān)于支付機(jī)構(gòu)客戶備付金全部集中交存有關(guān)事宜的通知》的進(jìn)度安排，支付機(jī)構(gòu)備付金集中存管已按期完成。

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《辦法》第四條要求"非銀行支付機(jī)構(gòu)接收的客戶備付金應(yīng)當(dāng)直接全額交存至中國(guó)人民銀行或者符合要求的商業(yè)銀行"，并在第九條要求"非銀行支付機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在中國(guó)人民銀行開(kāi)立一個(gè)備付金集中存管賬戶"，作為支付機(jī)構(gòu)在中國(guó)人民銀行開(kāi)立的專(zhuān)門(mén)存放客戶備付金的賬戶。同時(shí)，考慮到滿足開(kāi)展三類(lèi)特定業(yè)務(wù)的需求和開(kāi)展預(yù)付卡發(fā)行與受理業(yè)務(wù)的需求，要求支付機(jī)構(gòu)將前述業(yè)務(wù)的備付金全額集中交存至滿足《辦法》第二十三條要求的商業(yè)銀行。

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支付機(jī)構(gòu)備付金全額集中交存至人民銀行或符合規(guī)定的商業(yè)銀行，并在中國(guó)人民銀行開(kāi)立一個(gè)備付金集中存管賬戶，有助于降低備付金被挪用的風(fēng)險(xiǎn)，而且有助于在加強(qiáng)人民銀行對(duì)支付機(jī)構(gòu)備付金監(jiān)管的同時(shí)，兼顧支付機(jī)構(gòu)開(kāi)展特殊業(yè)務(wù)的商務(wù)需求。鑒于在上文所述的監(jiān)管歷程中，支付機(jī)構(gòu)已經(jīng)經(jīng)歷了備付金逐步集中存管直至全部集中存管的過(guò)程，備付金全部集中存管要求對(duì)于目前支付機(jī)構(gòu)正常運(yùn)營(yíng)的影響相對(duì)較小。

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在前期《中國(guó)人民銀行辦公廳關(guān)于支付機(jī)構(gòu)客戶備付金全部集中交存有關(guān)事宜的通知》基礎(chǔ)上，結(jié)合支付機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)化訴求，《辦法》第十條到第十二條進(jìn)一步優(yōu)化了跨境人民幣支付、基金銷(xiāo)售支付和跨境外匯支付賬戶三類(lèi)特定業(yè)務(wù)賬戶的管理規(guī)定。具體包括：

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（1）開(kāi)展跨境人民幣支付業(yè)務(wù)的支付機(jī)構(gòu)，可以選擇1家滿足要求的商業(yè)銀行開(kāi)立1個(gè)跨境人民幣支付業(yè)務(wù)待結(jié)算資金專(zhuān)用存款賬戶，確有特殊需要的，可以再選擇1家滿足要求的商業(yè)銀行開(kāi)立1個(gè)跨境人民幣支付業(yè)務(wù)待結(jié)算資金專(zhuān)用存款賬戶作為備用賬戶；

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（2）從事基金銷(xiāo)售支付業(yè)務(wù)的支付機(jī)構(gòu)，可在滿足要求的1家商業(yè)銀行開(kāi)立1個(gè)基金銷(xiāo)售支付業(yè)務(wù)待結(jié)算資金專(zhuān)用存款賬戶；

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（3）開(kāi)展跨境外匯支付業(yè)務(wù)的支付機(jī)構(gòu)，原則上可以選擇不超過(guò)2家滿足要求的商業(yè)銀行，每家銀行可開(kāi)立1個(gè)跨境外匯支付業(yè)務(wù)待結(jié)算資金專(zhuān)用存款賬戶。[2]

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其中，對(duì)于開(kāi)展跨境外匯支付業(yè)務(wù)的支付機(jī)構(gòu)，相較于《辦法》（征求意見(jiàn)稿）第十九條規(guī)定"可以選擇特定業(yè)務(wù)銀行開(kāi)立特定業(yè)務(wù)待結(jié)算外匯資金專(zhuān)用存款賬戶"，《辦法》限制了選擇特定業(yè)務(wù)銀行和開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶的數(shù)量，即原則上不超過(guò)2家銀行和不超過(guò)2個(gè)專(zhuān)用存款賬戶，進(jìn)一步強(qiáng)化了對(duì)開(kāi)展跨境外匯支付業(yè)務(wù)的支付機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。

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實(shí)踐中，預(yù)付卡發(fā)卡機(jī)構(gòu)挪用用戶備付金一直是監(jiān)管的重點(diǎn)環(huán)節(jié)?！掇k法》延續(xù)了《辦法》（征求意見(jiàn)稿）的規(guī)定，在第十四條要求開(kāi)展預(yù)付卡業(yè)務(wù)的支付機(jī)構(gòu)可以選擇一家備付金銀行開(kāi)立一個(gè)備付金專(zhuān)用存款賬戶，該賬戶僅可用于收取客戶的購(gòu)卡、充值資金，不可以辦理現(xiàn)金支取或者向備付金集中存管賬戶以外的賬戶轉(zhuǎn)賬，極大地限制了預(yù)付卡備付金的使用場(chǎng)景?！掇k法》第三十一條和三十二條亦延續(xù)了《辦法》（征求意見(jiàn)稿）對(duì)預(yù)付卡備付金的劃轉(zhuǎn)的專(zhuān)項(xiàng)要求，體現(xiàn)了中國(guó)人民銀行對(duì)預(yù)付卡備付金存管的謹(jǐn)慎態(tài)度。

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同時(shí)，《辦法》第十七條第一款新增了"在支付機(jī)構(gòu)名稱發(fā)生變更后，應(yīng)在2個(gè)工作日內(nèi)完成預(yù)付卡備付金專(zhuān)用存款賬戶名稱變更"的規(guī)定，同備付金集中存管賬戶變更的規(guī)定保持了一致?！掇k法》第十七條第二款則要求支付機(jī)構(gòu)在擬撤銷(xiāo)預(yù)付卡備付金專(zhuān)用存款賬戶的情形下，應(yīng)當(dāng)書(shū)面告知備付金銀行或其授權(quán)分支機(jī)構(gòu)，并于擬撤銷(xiāo)賬戶內(nèi)的資金全部劃轉(zhuǎn)至備付金集中存管賬戶之日起2個(gè)工作日內(nèi)，辦理銷(xiāo)戶手續(xù)，對(duì)注銷(xiāo)預(yù)付卡備付金專(zhuān)用存款賬戶提出了明確的時(shí)間要求。此外，《辦法》第二十四條亦增加了針對(duì)開(kāi)展預(yù)付卡發(fā)行與受理業(yè)務(wù)的支付機(jī)構(gòu)變更備付金銀行的程序要求，凸顯了中國(guó)人民銀行對(duì)于預(yù)付卡備用金監(jiān)管的細(xì)致和審慎。

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《辦法》第六條要求"客戶備付金的劃轉(zhuǎn)應(yīng)當(dāng)通過(guò)符合本辦法第二十一條規(guī)定的清算機(jī)構(gòu)辦理"，意味著客戶備付金的劃轉(zhuǎn)和清算均由專(zhuān)門(mén)的清算機(jī)構(gòu)辦理，有助于降低客戶備付金被支付機(jī)構(gòu)挪用的風(fēng)險(xiǎn)，提升支付機(jī)構(gòu)交易的透明度，支付機(jī)構(gòu)繞開(kāi)清算機(jī)構(gòu)自行辦理跨行資金清算和變相行使央行或清算組織的跨行清算職能亦有可能成為歷史。

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從選擇合作的清算機(jī)構(gòu)來(lái)看，支付機(jī)構(gòu)可以選擇多家清算機(jī)構(gòu)進(jìn)行合作，并選擇一家清算機(jī)構(gòu)作為備付金主監(jiān)督機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對(duì)支付機(jī)構(gòu)所有客戶備付金信息進(jìn)行歸集、核對(duì)并監(jiān)督。目前，支付機(jī)構(gòu)可以合作的清算機(jī)構(gòu)主要包括銀聯(lián)、網(wǎng)聯(lián)。

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在明確備付金集中存管、劃轉(zhuǎn)通過(guò)清算機(jī)構(gòu)辦理的基礎(chǔ)上，《辦法》對(duì)備付金出金、入金要求以及自有資金劃轉(zhuǎn)的范圍和方式進(jìn)行了詳細(xì)的規(guī)定。

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對(duì)于支付指令，《辦法》第二十八條要求支付機(jī)構(gòu)需要在收到客戶的不可撤銷(xiāo)的支付指令后才能辦理客戶委托的支付業(yè)務(wù)，同時(shí)，第二十九條規(guī)定支付機(jī)構(gòu)"確保支付指令的完整性、一致性、可跟蹤稽核和不可篡改"，有助于降低支付機(jī)構(gòu)擅自發(fā)送支付指令的風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、減少反洗錢(qián)等違規(guī)行為的發(fā)生。

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對(duì)于賬戶的資金劃轉(zhuǎn)，《辦法》第三十三條規(guī)定了支付機(jī)構(gòu)備付金集中存管賬戶中資金的劃轉(zhuǎn)應(yīng)受限，即僅能向包括"商戶和客戶指定的銀行結(jié)算賬戶、備案自有資金賬戶和特定業(yè)務(wù)待結(jié)算資金專(zhuān)用存款賬戶、存在合規(guī)業(yè)務(wù)合作關(guān)系的其他非銀行支付機(jī)構(gòu)備付金集中存管賬戶，以及中國(guó)人民銀行基于保障消費(fèi)者合法權(quán)益而認(rèn)可的其他賬戶"劃轉(zhuǎn)，并在《辦法》（征求意見(jiàn)稿）第三十二條的基礎(chǔ)上增加了"在符合相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定的情形下"的限定，強(qiáng)化了資金劃轉(zhuǎn)的合規(guī)性，提高了資金劃轉(zhuǎn)的真實(shí)性、安全性，有助于更好地保障消費(fèi)者合法權(quán)益。此外，相較于《辦法》（征求意見(jiàn)稿）第三十二條，《辦法》第三十三條增加了第二款的規(guī)定，"非銀行支付機(jī)構(gòu)開(kāi)展合規(guī)業(yè)務(wù)，需要向備付金集中存管賬戶劃轉(zhuǎn)自有資金的，應(yīng)當(dāng)通過(guò)清算機(jī)構(gòu)從備案自有資金賬戶辦理"，從清算主體角度和劃轉(zhuǎn)賬戶角度規(guī)范了基于合規(guī)業(yè)務(wù)需要向備付金集中存管賬戶劃轉(zhuǎn)自有資金的劃轉(zhuǎn)要求。

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對(duì)于客戶備付金贖回，《辦法》延續(xù)了《辦法》（征求意見(jiàn)稿）第三十三條對(duì)非現(xiàn)金方式贖回的要求，并強(qiáng)化了現(xiàn)金方式贖回的監(jiān)管，即由《辦法》（征求意見(jiàn)稿）規(guī)定的由清算機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)劃轉(zhuǎn)調(diào)整為"通過(guò)備付金主監(jiān)督機(jī)構(gòu)從備付金集中存管賬戶將相應(yīng)額度的客戶備付金劃轉(zhuǎn)至備案自有資金賬戶"。

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對(duì)于提取劃轉(zhuǎn)至備付金集中存管賬戶的手續(xù)費(fèi)收入、因辦理合規(guī)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)入的自有資金等資金，在《辦法》（征求意見(jiàn)稿）第三十五條強(qiáng)調(diào)"表明相關(guān)資金真實(shí)性"的基礎(chǔ)上，《辦法》第三十六條增加了"合理性"的要求，意味著要想提取該等資金需要滿足"表明相關(guān)資金真實(shí)性、合理性"兩點(diǎn)要求，即僅僅真實(shí)已經(jīng)不再符合要求，還需要說(shuō)明合理的理由，有助于進(jìn)一步降低支付機(jī)構(gòu)借用提取該等資金從事違規(guī)操作的可能性，督促支付機(jī)構(gòu)完善支付業(yè)務(wù)流程。??

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《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》第四條規(guī)定，"支付機(jī)構(gòu)之間的貨幣資金轉(zhuǎn)移應(yīng)當(dāng)委托銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)辦理，不得通過(guò)支付機(jī)構(gòu)相互存放貨幣資金或委托其他支付機(jī)構(gòu)等形式辦理。"該規(guī)定出臺(tái)于第三方支付業(yè)務(wù)興起之時(shí)，針對(duì)的主要是支付機(jī)構(gòu)內(nèi)部信息不透明、監(jiān)管難度大，且容易滋生洗錢(qián)等不合規(guī)行為的情況。在實(shí)踐中，隨著支付業(yè)務(wù)的發(fā)展，特別是隨著條碼支付等新興支付產(chǎn)品的興起，由于用戶、商戶分布在不同的支付機(jī)構(gòu)，支付機(jī)構(gòu)之間的合作，尤其是在交通、電商等領(lǐng)域幾乎不可避免，且合作逐步增加，支付機(jī)構(gòu)間的備付金互轉(zhuǎn)存在現(xiàn)實(shí)需求。

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相較于《辦法》（征求意見(jiàn)稿）第二十九條的規(guī)定，對(duì)于支付機(jī)構(gòu)間進(jìn)行備付金劃轉(zhuǎn)，《辦法》第三十條增加了第一款"非銀行支付機(jī)構(gòu)之間的合作應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)人民銀行有關(guān)規(guī)定"的規(guī)定，并在第二款強(qiáng)調(diào)"因合作產(chǎn)生的、基于真實(shí)交易的客戶備付金劃轉(zhuǎn)"，強(qiáng)化了支付機(jī)構(gòu)間備付金的劃轉(zhuǎn)應(yīng)系開(kāi)展合規(guī)合作產(chǎn)生的要求，有助于降低支付機(jī)構(gòu)之間隨意開(kāi)展合作、損害客戶合法權(quán)益的風(fēng)險(xiǎn)。

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此外，《辦法》要求備付金劃轉(zhuǎn)應(yīng)當(dāng)通過(guò)符合規(guī)定的清算機(jī)構(gòu)在備付金集中存管賬戶之間進(jìn)行，有助于防止支付機(jī)構(gòu)直接互相開(kāi)放支付業(yè)務(wù)接口進(jìn)行清算，提高交易的透明度和減少支付機(jī)構(gòu)間的"暗箱操作"。

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《辦法》通過(guò)第四章建立了由中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)、清算機(jī)構(gòu)和備付金銀行組成的備付金監(jiān)督管理體系，在央行及其分支機(jī)構(gòu)、清算機(jī)構(gòu)以及備付金銀行之間劃分了各自的監(jiān)管職責(zé)，并對(duì)各類(lèi)機(jī)構(gòu)實(shí)施的監(jiān)管行為進(jìn)行了細(xì)致的約定。其中，央行及其分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)備付金存管業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)施整體的監(jiān)管并開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)檢查工作；清算機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)備付金集中存管賬戶中備付金的存放、使用和劃轉(zhuǎn)進(jìn)行監(jiān)督，并建立事前、事中、事后的監(jiān)測(cè)機(jī)制；備付金銀行負(fù)責(zé)對(duì)預(yù)付卡備付金專(zhuān)用存款賬戶中備付金的存放、使用和劃轉(zhuǎn)進(jìn)行監(jiān)督，并建立事前、事中、事后的監(jiān)測(cè)機(jī)制。

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同時(shí)，《辦法》第四十二條要求非銀行支付機(jī)構(gòu)應(yīng)選擇一家清算機(jī)構(gòu)作為備付金主監(jiān)督機(jī)構(gòu)，并在備付金協(xié)議中予以明確，這有利于明確承擔(dān)主要監(jiān)督管理職責(zé)的清算機(jī)構(gòu)，避免清算機(jī)構(gòu)間"互相推諉"。此外，《辦法》亦明確了中國(guó)支付清算協(xié)會(huì)的自律管理職責(zé)和特定業(yè)務(wù)銀行針對(duì)支付機(jī)構(gòu)的基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)、跨境人民幣支付業(yè)務(wù)、跨境外幣支付業(yè)務(wù)的監(jiān)督職責(zé)。

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值得注意的是，相較于《辦法》（征求意見(jiàn)稿），《辦法》一定程度上表現(xiàn)出了更加嚴(yán)格的監(jiān)管趨勢(shì)。例如，《辦法》（征求意見(jiàn)稿）第二十三條要求在開(kāi)立、變更或者撤銷(xiāo)當(dāng)日書(shū)面告知清算機(jī)構(gòu)，并于2個(gè)工作日內(nèi)分別向支付機(jī)構(gòu)住所地中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)備，而《辦法》第十九條調(diào)整為"支付機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)提前2個(gè)工作日將開(kāi)立、變更和撤銷(xiāo)備付金賬戶和特定業(yè)務(wù)待結(jié)算資金專(zhuān)用存款賬戶原因及后續(xù)安排報(bào)告住所地中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)"，并應(yīng)在當(dāng)日向住所地中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)備案，也就是從事后報(bào)備調(diào)整為了事前報(bào)告+當(dāng)日?qǐng)?bào)備。再如，《辦法》（征求意見(jiàn)稿）第四十條并未對(duì)支付機(jī)構(gòu)保存與清算機(jī)構(gòu)、備付金銀行和特定業(yè)務(wù)銀行的信息核對(duì)記錄的時(shí)間進(jìn)行限制，《辦法》第四十一條增加規(guī)定"至少保存核對(duì)記錄5年"，明確了核對(duì)記錄的最低保存時(shí)間要求。

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《辦法》在第五章規(guī)定了較為細(xì)致的行政處罰條款，以處罰備付金違規(guī)行為。其中，《辦法》第四十七條列舉了十五項(xiàng)支付機(jī)構(gòu)、清算機(jī)構(gòu)、備付金銀行和特定業(yè)務(wù)銀行違反備付金管理相關(guān)規(guī)定的行為，并規(guī)定了約談、責(zé)令限期整改、按照《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》第四十六條的規(guī)定進(jìn)行處罰等監(jiān)管措施，并于第四十八條至五十一條明確規(guī)定了"不符合要求的商業(yè)銀行、清算機(jī)構(gòu)違規(guī)從事或變相從事備付金業(yè)務(wù)"、"挪用、借用、占用客戶備付金"、"阻礙、干擾中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)實(shí)施備付金檢查"以及"中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)工作人員違規(guī)行為"的處罰條款。

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原《支付機(jī)構(gòu)客戶備付金存管辦法》第四十二條僅明確中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)可以依據(jù)《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》的相關(guān)規(guī)定對(duì)違規(guī)的備付金存管行為進(jìn)行處罰，《辦法》則明確規(guī)定了央行及其分支機(jī)構(gòu)可以按照《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》第四十六條的規(guī)定進(jìn)行處罰。相較于《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》，《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》位階更高、罰則更為嚴(yán)厲，有利于強(qiáng)化監(jiān)管，提升監(jiān)管效率，樹(shù)立監(jiān)管權(quán)威。

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相較于《辦法》（征求意見(jiàn)稿），《辦法》于第五十三條增加規(guī)定了6個(gè)月的過(guò)渡期，即自2021年3月1日起至2021年8月31日止，供支付機(jī)構(gòu)根據(jù)《辦法》的規(guī)定"理順相關(guān)賬戶體系，選定備付金主監(jiān)督機(jī)構(gòu)，完成業(yè)務(wù)流程及系統(tǒng)改造、備付金信息核對(duì)校驗(yàn)機(jī)制建立等工作"。

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盡管《辦法》通過(guò)過(guò)渡期為支付機(jī)構(gòu)們提供了一定緩沖，但6個(gè)月的時(shí)間對(duì)于支付機(jī)構(gòu)而言并不寬裕，建議尚存在違規(guī)行為的支付機(jī)構(gòu)盡早整改，以符合《辦法》的要求，避免潛在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和法律責(zé)任。

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[2]同上。

[3]?中國(guó)人民銀行：《中國(guó)人民銀行有關(guān)負(fù)責(zé)人就非銀行支付機(jī)構(gòu)客戶備付金集中存管有關(guān)問(wèn)題答記者問(wèn)》，載http://www.pbc.gov.cn/goutongjiaoliu/113456/113469/3234880/index.html，最后訪問(wèn)時(shí)間2021年1月28日。

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