?

?

《條例》第三十七條強(qiáng)調(diào)了"監(jiān)察機(jī)關(guān)依法對(duì)所有行使公權(quán)力的公職人員進(jìn)行監(jiān)察，實(shí)現(xiàn)國(guó)家監(jiān)察全面覆蓋"，并在后續(xù)條款中對(duì)《監(jiān)察法》規(guī)定的六類監(jiān)察對(duì)象逐項(xiàng)細(xì)化；同時(shí)列出了職務(wù)違法的客觀行為類型，以及列舉了監(jiān)察機(jī)關(guān)有權(quán)管轄的101個(gè)職務(wù)犯罪罪名?！稐l例》中對(duì)于監(jiān)察對(duì)象和監(jiān)察范圍的規(guī)定基本上覆蓋了各行業(yè)領(lǐng)域的企業(yè)及其重要員工在開展業(yè)務(wù)流程中可能涉及的所有腐敗行為，直接要求企業(yè)擴(kuò)張自身合規(guī)體系的"防御面積"。因此，企業(yè)需對(duì)于自身業(yè)務(wù)開展中潛在的腐敗風(fēng)險(xiǎn)予以全方位、全流程地梳理與調(diào)查，并在此基礎(chǔ)上有的放矢地構(gòu)建符合自身需求且行之有效的合規(guī)體系。

?

?

《監(jiān)察法》第四條第三款規(guī)定："監(jiān)察機(jī)關(guān)在工作中需要協(xié)助的，有關(guān)機(jī)關(guān)和單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)監(jiān)察機(jī)關(guān)的要求依法予以協(xié)助。"《條例》第九條第一款對(duì)于具有監(jiān)察協(xié)助義務(wù)的有關(guān)機(jī)關(guān)和單位進(jìn)行了明確，主要包括組織人事、公安、國(guó)家安全、審計(jì)、統(tǒng)計(jì)、市場(chǎng)監(jiān)管、金融監(jiān)管、財(cái)政、稅務(wù)、自然資源、銀行、證券、保險(xiǎn)等有關(guān)部門、單位，相較于之前的《征求意見(jiàn)稿》新增了組織人事、銀行、證券、保險(xiǎn)這四類主體。此外，第二款還細(xì)化了以上部門、單位協(xié)助義務(wù)的內(nèi)容，將協(xié)助義務(wù)分為三類，即采取措施的協(xié)助義務(wù)、共享信息的協(xié)助義務(wù)、提供資料和專業(yè)技術(shù)支持的協(xié)助義務(wù)。通過(guò)以上規(guī)定可以看出，監(jiān)察機(jī)關(guān)對(duì)于腐敗行為開展監(jiān)察工作時(shí)，無(wú)論是對(duì)涉案企業(yè)及人員信息的收集、還是采取措施的方式，均是全方位、各領(lǐng)域的，因此，企業(yè)需建立更完備的合規(guī)體系以對(duì)經(jīng)營(yíng)中可能涉及腐敗行為的領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)全面覆蓋。另外，若企業(yè)及相關(guān)員工在未來(lái)因腐敗行為被監(jiān)察機(jī)關(guān)調(diào)查，其將面臨信息內(nèi)容更全面、措施更多樣的調(diào)查，這對(duì)于企業(yè)應(yīng)對(duì)監(jiān)察機(jī)關(guān)合規(guī)調(diào)查的能力也提出了更高的要求。

?

《監(jiān)察法》第十一條規(guī)定了監(jiān)察委員會(huì)"對(duì)公職人員開展廉政教育，對(duì)其依法履職、秉公用權(quán)、廉潔從政從業(yè)以及道德操守情況進(jìn)行監(jiān)督檢查"。《條例》第十五條至第二十一條則細(xì)致地規(guī)定了"警示教育、以案說(shuō)法"、"群眾反映、走訪、查閱資料、聽(tīng)取匯報(bào)、開展檢查"、"談心談話式教育"、"對(duì)群眾反饋進(jìn)行專項(xiàng)檢查"、"強(qiáng)調(diào)做好‘后半篇文章’"、"與其他監(jiān)督方式形成監(jiān)督合力"等日常監(jiān)督方法。在如此多元化的監(jiān)督形式下，若企業(yè)存在腐敗行為將會(huì)迅速暴露，如何建設(shè)能在日常經(jīng)營(yíng)中有效運(yùn)作、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部合規(guī)體系，將成為未來(lái)企業(yè)發(fā)展和管理的重點(diǎn)議題。

?

?

雖然《監(jiān)察法》第三條規(guī)定了監(jiān)察機(jī)關(guān)行使監(jiān)察權(quán)的對(duì)象是所有行使公權(quán)力的公職人員，但在其第十一條中規(guī)定了監(jiān)察委員會(huì)向監(jiān)察對(duì)象所在單位提出監(jiān)察建議的權(quán)力?！稐l例》第三十六條進(jìn)一步對(duì)監(jiān)察建議進(jìn)行了明確："監(jiān)察機(jī)關(guān)根據(jù)監(jiān)督、調(diào)查結(jié)果，發(fā)現(xiàn)監(jiān)察對(duì)象所在單位在廉政建設(shè)、權(quán)力制約、監(jiān)督管理、制度執(zhí)行以及履行職責(zé)等方面存在問(wèn)題需要整改糾正的，依法提出監(jiān)察建議。監(jiān)察機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)跟蹤了解監(jiān)察建議的采納情況，指導(dǎo)、督促有關(guān)單位限期整改，推動(dòng)監(jiān)察建議落實(shí)到位"。監(jiān)察建議的設(shè)置，使監(jiān)察權(quán)由個(gè)人向企業(yè)外延，是國(guó)家對(duì)企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)，也是聯(lián)接個(gè)案查處與領(lǐng)域治理、治標(biāo)與治本的重要渠道[2]，企業(yè)應(yīng)認(rèn)識(shí)到自身合規(guī)體系建設(shè)與執(zhí)行在反腐敗中的重要作用，從根本上防范腐敗行為的滋生。

?

《條例》第四十六條中規(guī)定了"監(jiān)察機(jī)關(guān)調(diào)查公職人員涉嫌職務(wù)犯罪案件，可以依法對(duì)涉嫌行賄犯罪、介紹賄賂犯罪或者共同職務(wù)犯罪的涉案人員中的非公職人員一并管轄"。結(jié)合中央紀(jì)委國(guó)家監(jiān)委與中央組織部、中央統(tǒng)戰(zhàn)部、中央政法委、最高人民法院、最高人民檢察院于今年9月聯(lián)合印發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)受賄行賄一起查的意見(jiàn)》（下稱"《意見(jiàn)》"），可以看出目前國(guó)家已進(jìn)一步強(qiáng)化對(duì)行賄行為的監(jiān)管及打擊力度，企業(yè)面臨的行賄行為處罰風(fēng)險(xiǎn)上升，企業(yè)需采取強(qiáng)有力的反腐敗合規(guī)措施予以應(yīng)對(duì)。

?

?

相較于《監(jiān)察法》，《條例》第六章對(duì)于反腐敗國(guó)際合作中工作職責(zé)和領(lǐng)導(dǎo)體制、國(guó)（境）內(nèi)工作以及對(duì)外合作三個(gè)方面進(jìn)行了較為詳細(xì)的規(guī)定。黨的十九大報(bào)告中指出"不管腐敗分子逃到哪里，都要緝拿歸案、繩之以法"，《條例》無(wú)疑對(duì)此作出了回應(yīng)，表明了當(dāng)前黨和國(guó)家對(duì)于跨國(guó)（境）腐敗的高度重視?！稐l例》對(duì)涉外企業(yè)提出了兩方面的要求：一方面，企業(yè)應(yīng)遵循國(guó)內(nèi)相關(guān)反腐敗規(guī)定，一旦出現(xiàn)腐敗行為，黨和國(guó)家對(duì)腐敗分子將"有逃必追、一追到底"；另一方面，《條例》明確規(guī)定"國(guó)家監(jiān)察委員會(huì)組織《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》等反腐敗國(guó)際條約的實(shí)施以及履約審議等工作，承擔(dān)《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》司法協(xié)助中央機(jī)關(guān)有關(guān)工作"，這就要求涉外企業(yè)還需要遵循一系列反腐敗國(guó)際條約，保證在國(guó)際舞臺(tái)上的合規(guī)經(jīng)營(yíng)，避免企業(yè)在國(guó)際層面遭受反腐敗合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

?

?

《條例》的公布與實(shí)施，豐富、細(xì)化了《監(jiān)察法》中的各項(xiàng)規(guī)定，也對(duì)企業(yè)合規(guī)帶來(lái)更高的要求。我們認(rèn)為，企業(yè)需從以下幾方面著手，將自身合規(guī)體系的建設(shè)提升到新的高度，以應(yīng)對(duì)新形勢(shì)下的反腐敗合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

?

?

如上所述，監(jiān)察委員會(huì)開展調(diào)查活動(dòng)時(shí)，組織人事、公安、國(guó)家安全、審計(jì)、統(tǒng)計(jì)、市場(chǎng)監(jiān)管、金融監(jiān)管、財(cái)政、稅務(wù)、自然資源、銀行、證券、保險(xiǎn)等有關(guān)部門、單位均負(fù)有協(xié)助義務(wù)，包括采取措施的協(xié)助義務(wù)、共享信息的協(xié)助義務(wù)、提供資料和專業(yè)技術(shù)支持的協(xié)助義務(wù)，這意味著有關(guān)監(jiān)管部門之間的信息和材料將會(huì)匯集，能夠產(chǎn)生彼此映射、互相甄別以及交叉核實(shí)的作用，最終產(chǎn)生近似于合規(guī)性全面審查的效果。因此，企業(yè)在開展合規(guī)建設(shè)的過(guò)程中，要注重開展合規(guī)調(diào)查，對(duì)自身經(jīng)營(yíng)可能涉及的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面把握，在制定一般性合規(guī)制度的同時(shí)，也要有針對(duì)性地制定各領(lǐng)域具體的合規(guī)政策，構(gòu)建全方位的企業(yè)合規(guī)體系和合規(guī)內(nèi)審制度。

?

?

對(duì)于企業(yè)而言，從源頭上治理腐敗行為的關(guān)鍵就是對(duì)于事前合規(guī)的建設(shè)。完善的事前合規(guī)制度，不僅能幫助企業(yè)及時(shí)識(shí)別潛在的腐敗風(fēng)險(xiǎn)、對(duì)腐敗行為有效進(jìn)行規(guī)制，還能在事后證明違法員工的行為并非企業(yè)意志的體現(xiàn)，幫助企業(yè)減輕司法程序和司法審判的嚴(yán)厲程度，割裂員工不法行為與企業(yè)之間的責(zé)任紐帶。

?

?

《條例》與《意見(jiàn)》將對(duì)行賄行為的打擊提升到前所未有的新高度，長(zhǎng)期以來(lái)"重查受賄者，輕查行賄者"[3]的局面將大為改變，企業(yè)面臨員工行賄行為帶來(lái)的法律風(fēng)險(xiǎn)大幅上升。有鑒于此，企業(yè)在建立合規(guī)體系時(shí)，不僅要設(shè)立合規(guī)制度以把控企業(yè)工作人員受賄的風(fēng)險(xiǎn)，也要注重采取合規(guī)措施對(duì)員工潛在的行賄行為進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防，如對(duì)員工業(yè)務(wù)流程進(jìn)行合規(guī)管控、保障企業(yè)合規(guī)政策有效落地與運(yùn)作、大力進(jìn)行合規(guī)教育及合規(guī)文化建設(shè)等。

?

?

隨著企業(yè)合規(guī)治理的深化，越來(lái)越多的領(lǐng)域被納入了企業(yè)合規(guī)的要求中，《條例》并非對(duì)于企業(yè)合規(guī)的直接規(guī)定，其暗含了數(shù)個(gè)對(duì)于企業(yè)合規(guī)的潛在要求。對(duì)于企業(yè)而言，其當(dāng)下需要的是全領(lǐng)域、全流程、可落地的反腐敗合規(guī)建設(shè)，因此聘請(qǐng)專業(yè)的合規(guī)團(tuán)隊(duì)與法律專業(yè)人士為企業(yè)提供內(nèi)部合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別以及應(yīng)對(duì)監(jiān)管部門執(zhí)法調(diào)查等專業(yè)、準(zhǔn)確的合規(guī)服務(wù)是必不可少的。只有結(jié)合內(nèi)部合規(guī)團(tuán)隊(duì)與外部法律專業(yè)人士的作用，實(shí)時(shí)調(diào)整、完善自身合規(guī)體系，才能有效規(guī)避各種市場(chǎng)和政策風(fēng)險(xiǎn)，讓企業(yè)在合規(guī)的軌道上實(shí)現(xiàn)騰飛。

?