受國(guó)際形勢(shì)的影響，我國(guó)國(guó)內(nèi)部分市場(chǎng)需求增速趨緩，部分產(chǎn)業(yè)供過(guò)于求，傳統(tǒng)制造業(yè)產(chǎn)能普遍過(guò)剩。[1]該類產(chǎn)能嚴(yán)重過(guò)剩行業(yè)可能造成市場(chǎng)惡性競(jìng)爭(zhēng)，銀行不良資產(chǎn)增加、能源資源瓶頸加劇、生態(tài)環(huán)境惡化等問(wèn)題。

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為緩解、解決上述問(wèn)題，各地政府建立和完善了以市場(chǎng)為主導(dǎo)的化解產(chǎn)能嚴(yán)重過(guò)剩矛盾的長(zhǎng)效機(jī)制，通過(guò)產(chǎn)能置換的方式化解過(guò)剩產(chǎn)能。在破產(chǎn)案件中，管理人可以主動(dòng)處置債務(wù)人的產(chǎn)能指標(biāo)財(cái)產(chǎn)，明確產(chǎn)能置換的責(zé)任范圍，實(shí)現(xiàn)債務(wù)人可償債資金的最大化，保障廣大債權(quán)人的利益。

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產(chǎn)能也即生產(chǎn)能力，是指在一個(gè)計(jì)劃周期內(nèi)，企業(yè)參與生產(chǎn)的全部固定資產(chǎn)在既定的組織技術(shù)條件下所能生產(chǎn)的產(chǎn)品數(shù)量，或者能夠處理的原材料數(shù)量。以煤炭行業(yè)為例，國(guó)務(wù)院發(fā)改委2019 年公布的《煤炭先進(jìn)產(chǎn)能評(píng)價(jià)依據(jù)(暫行)》劃定了機(jī)械化程度、資源利用率、安全生產(chǎn)、能耗和環(huán)保、產(chǎn)品質(zhì)量等5個(gè)方面的標(biāo)準(zhǔn)，以確定一個(gè)企業(yè)的產(chǎn)能是否先進(jìn)。另外，產(chǎn)能指標(biāo)具有雙重性質(zhì)：一方面是衡量經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)能力的指標(biāo)；另一方面是監(jiān)管部門進(jìn)行行業(yè)管理的指標(biāo)。

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我國(guó)《行政許可法》第九條規(guī)定："依法取得的行政許可，除法律、法規(guī)規(guī)定依照法定條件和程序可以轉(zhuǎn)讓的外，不得轉(zhuǎn)讓。"《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)淘汰落后產(chǎn)能工作的通知》（國(guó)發(fā)〔2010〕7號(hào)）提出了淘汰落后產(chǎn)能以調(diào)整行業(yè)結(jié)構(gòu)、促進(jìn)節(jié)能減排的政策指導(dǎo)。產(chǎn)能置換作為淘汰落后產(chǎn)能的方式之一，可以在置換雙方達(dá)成合意、且不違反法律法規(guī)的規(guī)定時(shí)進(jìn)行。以鋼鐵行業(yè)為例，《工業(yè)和信息化部關(guān)于印發(fā)<鋼鐵行業(yè)產(chǎn)能置換實(shí)施辦法>的通知》（下稱"《鋼鐵行業(yè)產(chǎn)能置換實(shí)施辦法》"）第八條規(guī)定，"建設(shè)鋼鐵冶煉項(xiàng)目企業(yè)按照本辦法相關(guān)條款規(guī)定，制定產(chǎn)能置換方案。方案主要包括建設(shè)項(xiàng)目和退出項(xiàng)目情況"。產(chǎn)能置換分為等量置換與減量置換，等量置換是指建設(shè)產(chǎn)能等于退出產(chǎn)能，減量置換是指建設(shè)產(chǎn)能小于退出產(chǎn)能。[2]根據(jù)不同地域與政策，原退出產(chǎn)能與新建設(shè)產(chǎn)能間的置換比例也有相應(yīng)的規(guī)定。[3]

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產(chǎn)能指標(biāo)通過(guò)市場(chǎng)化的運(yùn)作,可以進(jìn)行交易置換,具有了財(cái)產(chǎn)屬性。中國(guó)政法大學(xué)的李建偉教授認(rèn)為，"衍生出的產(chǎn)能指標(biāo)置換交易，是平等市場(chǎng)主體之間的民事法律行為，不需要行政審批或許可，當(dāng)事人之間達(dá)成協(xié)議即發(fā)生法律效力。"但產(chǎn)能置換目前仍需政府相關(guān)部門的批準(zhǔn)。以鋼鐵產(chǎn)能置換為例，根據(jù)《鋼鐵行業(yè)產(chǎn)能置換實(shí)施辦法》的規(guī)定，產(chǎn)能交易需要報(bào)送省級(jí)工業(yè)和信息化主管部門。即產(chǎn)能置換過(guò)程中，僅有出讓方與受讓方達(dá)成交易的合意是不夠的，還需要政府有關(guān)部門的同意才能完成交易。

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產(chǎn)能作為標(biāo)的，在雙方達(dá)成合意且政府相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可以流通置換。[4]然而，產(chǎn)能是否可以被強(qiáng)制處置？能否脫離固定資產(chǎn)及生產(chǎn)設(shè)備單獨(dú)處置？截至2021年7月28日，筆者在阿里司法拍賣上以"產(chǎn)能"、"無(wú)形資產(chǎn)"為關(guān)鍵字搜索，共有9次公開拍賣/變賣。以"產(chǎn)能"、"其他"為關(guān)鍵字搜索，共有58次拍賣/變賣。

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《河北省鋼鐵產(chǎn)能使用權(quán)交易管理辦法（試行）》第十二條規(guī)定，產(chǎn)能指標(biāo)使用權(quán)的交易不涉及所對(duì)應(yīng)的裝備、土地等實(shí)物資源。在（2019）最高法執(zhí)復(fù)109號(hào)裁定書中，最高院認(rèn)為，雖然呂梁市人民政府《關(guān)于印發(fā)呂梁市焦化產(chǎn)能置換及項(xiàng)目備案管理辦法的通知》規(guī)定，"法院查封的焦化產(chǎn)能處置，對(duì)已建成投產(chǎn)的焦化項(xiàng)目，產(chǎn)能和資產(chǎn)要整體拍賣不能分割處置。" 但地方政府的管理性規(guī)定尚不足以否定司法拍賣的效力，單獨(dú)拍賣被執(zhí)行人產(chǎn)能指標(biāo)的執(zhí)行行為并不違背地方政府規(guī)定中關(guān)于統(tǒng)一處置案涉焦化產(chǎn)能和配套資產(chǎn)的要求。邢臺(tái)市中級(jí)人民法院也在（2020）冀05財(cái)保5號(hào)裁定書中支持了申請(qǐng)人的訴求，并查封了被申請(qǐng)人河北大光明實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司的2×700/t玻璃產(chǎn)業(yè)產(chǎn)能指標(biāo)。文安縣新鋼鋼鐵有限公司的鋼鐵產(chǎn)能也曾分別被衡水市中級(jí)人民法院和石家莊市中級(jí)人民法院?jiǎn)为?dú)拍賣。

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近年來(lái)，許多傳統(tǒng)高耗能企業(yè)因國(guó)內(nèi)外政策及市場(chǎng)影響而經(jīng)營(yíng)困難，部分企業(yè)資不抵債、不能清償?shù)狡趥鶆?wù)而被當(dāng)?shù)胤ㄔ盒嫫飘a(chǎn)。產(chǎn)能指標(biāo)作為債務(wù)人的重要資產(chǎn)，在申請(qǐng)破產(chǎn)重整或清算階段、管理人接管債務(wù)人財(cái)產(chǎn)、管理人債權(quán)審查時(shí)均引起關(guān)注。

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無(wú)論是債務(wù)人、債權(quán)人或是出資人申請(qǐng)企業(yè)破產(chǎn)重整或清算，法院均會(huì)對(duì)債務(wù)人是否資不抵債進(jìn)行審查。實(shí)務(wù)中，亦存在因申請(qǐng)人忽視產(chǎn)能指標(biāo)的價(jià)值，而做出錯(cuò)誤判斷的案例。例如，在（2020）冀0207破申2號(hào)不予受理債權(quán)人的破產(chǎn)清算申請(qǐng)民事裁定書中，河北省唐山市豐南區(qū)人民法院判決，"債務(wù)人雖已停產(chǎn)，但其公司的120萬(wàn)噸煉鋼產(chǎn)能、132萬(wàn)噸煉鐵產(chǎn)能指標(biāo)價(jià)值可達(dá)近20億元，資產(chǎn)總額大于債務(wù)總額，因此不符合《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》第二條規(guī)定的資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)的破產(chǎn)清算條件。"

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管理人接管企業(yè)后，應(yīng)當(dāng)依據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》第二十五條、第三十四條、第三十七條，接管、取回債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)。對(duì)于曾出售、抵押生產(chǎn)設(shè)備的債務(wù)人而言，管理人需特別注意，產(chǎn)能指標(biāo)因其具有獨(dú)立的財(cái)產(chǎn)屬性，并不必然與生產(chǎn)設(shè)備一同被買賣。例如，浙江省杭州市江干區(qū)人民法院在（2018）浙0104執(zhí)異14號(hào)民事裁定書中指出，"產(chǎn)能指標(biāo)系一種行政許可資格，而高爐煉鐵設(shè)備系動(dòng)產(chǎn)，兩者法律概念及價(jià)值形態(tài)均完全彼此獨(dú)立，產(chǎn)能指標(biāo)并非固定于相應(yīng)的高爐煉鐵設(shè)備上，亦非隨高爐煉鐵設(shè)備的轉(zhuǎn)讓而當(dāng)然轉(zhuǎn)移該行政許可資格。若關(guān)于生產(chǎn)設(shè)備的買賣合同并未約定產(chǎn)能指標(biāo)的轉(zhuǎn)讓對(duì)價(jià)，也未辦理過(guò)任何產(chǎn)能指標(biāo)的轉(zhuǎn)讓行政審批手續(xù)，則產(chǎn)能指標(biāo)不為生產(chǎn)設(shè)備買賣合同的標(biāo)的。"[5]

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在債權(quán)審查階段，由于破產(chǎn)企業(yè)的機(jī)械設(shè)備大多被抵押，但若抵押合同及抵押登記中未明文包括產(chǎn)能指標(biāo)，抵押權(quán)人的優(yōu)先受償范圍的財(cái)產(chǎn)份額僅為機(jī)械設(shè)備的價(jià)值，而不包括機(jī)械設(shè)備所對(duì)應(yīng)的產(chǎn)能指標(biāo)價(jià)值。例如，江蘇省溧陽(yáng)市人民法院在(2020)蘇0481民初7372號(hào)民事判決書中指出，因抵押權(quán)人僅就機(jī)械設(shè)備訂立抵押合同并進(jìn)行抵押登記，并未對(duì)產(chǎn)能指標(biāo)簽訂合同并設(shè)立抵押登記，因此抵押權(quán)人在該破產(chǎn)案件中對(duì)設(shè)備抵押物的優(yōu)先受償權(quán)范圍不包括產(chǎn)能指標(biāo)的價(jià)值。[6]

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由于司法強(qiáng)制執(zhí)行不需要當(dāng)事人的意志介入，部分學(xué)者認(rèn)為對(duì)于產(chǎn)能指標(biāo)的司法強(qiáng)制執(zhí)行與工信部關(guān)于產(chǎn)能置換的自愿交易規(guī)定相沖突。[7]但進(jìn)入破產(chǎn)程序后，管理人實(shí)質(zhì)上接管了債務(wù)人企業(yè)，在處置債務(wù)人財(cái)產(chǎn)時(shí)，管理人可以選擇以拍賣、變賣的形式處置債務(wù)人的產(chǎn)能指標(biāo)。例如，(2018)川1111破1號(hào)之五裁定書中，四川省樂(lè)山市沙灣區(qū)人民法院對(duì)管理人就債務(wù)人的產(chǎn)能指標(biāo)及在建工程進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)司法拍賣的行為進(jìn)行了確認(rèn)。遼寧省開原市人民法院裁定受理開原水泥有限責(zé)任公司的破產(chǎn)清算后，管理人于2020年12月23日將開原水泥有限責(zé)任公司擁有的水泥熟料產(chǎn)能1000t/d指標(biāo)進(jìn)行拍賣出讓。在徐州市銅山區(qū)人民法院裁定受理銅山縣利國(guó)鋼鐵有限公司破產(chǎn)清算后，管理人于2019年11月15日對(duì)銅山縣利國(guó)鋼鐵有限公司持有的煉鐵、煉鋼產(chǎn)能指標(biāo)共計(jì)290萬(wàn)噸進(jìn)行公開拍賣。

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銅山縣利國(guó)鋼鐵有限公司管理人于2019年11月15日對(duì)債務(wù)人的煉鐵、煉鋼產(chǎn)能指標(biāo)共計(jì)290萬(wàn)噸（煉鐵產(chǎn)能指標(biāo)120萬(wàn)噸、煉鋼產(chǎn)能指標(biāo)170萬(wàn)噸）進(jìn)行了公開拍賣。在競(jìng)買公告中，管理人聲明僅對(duì)競(jìng)買人的主體資格作初步的審查。[8]對(duì)于競(jìng)買人是否具有產(chǎn)能置換之適格條件、能否將產(chǎn)能指標(biāo)順利過(guò)戶，管理人均不做出保證。[9]由于產(chǎn)能置換需要在原退出產(chǎn)能地與新建設(shè)產(chǎn)能地的相關(guān)地方政策指導(dǎo)下進(jìn)行，管理人無(wú)法在競(jìng)買前判斷競(jìng)買人的地域及主體資質(zhì)，過(guò)戶責(zé)任應(yīng)當(dāng)由競(jìng)買人承擔(dān)。但管理人對(duì)于產(chǎn)能置換在原退出地的成功退出[10]負(fù)有責(zé)任，但對(duì)于轉(zhuǎn)讓登記手續(xù)，包括轉(zhuǎn)入省份相關(guān)手續(xù)，并不承擔(dān)責(zé)任，僅負(fù)有配合義務(wù)，包括但不限于提供相關(guān)產(chǎn)能指標(biāo)轉(zhuǎn)讓所需資料及轉(zhuǎn)出申請(qǐng)等。

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